《中国金融》｜防范钻石实物供应链洗钱风险

内的非法玉石毒贩到其他国内或内陆地区展开冶炼，或通过冒充玉石高纯度、载重量、比如说和价值等伎俩，卓有成效一系列的欺骗行径，引导于非法利润的实质上化。精制节目内主要是清扫非法玉石，非法收益清扫也有牵涉到。从非法大型活动三阶段官能来看，精制节目内非法大型活动伎俩也较为简单，放在一个阶段官能即未完成非法大型活动工序。罪犯将非法赢得的玉石出售给冶炼厂、精炼厂等加商务，加商务将收益转售罪犯，从而未完成对非法玉石的清扫。

买入节目内。与玉石市场有关的非法大型活动大多与国际和国内贸不免有关，可能背后在买入节目内的任一皮带，铜铁矿节目内或精制节目内转化成的非法玉石可以从外部流到买入节目内，非法收益也可以从外部渗入买入节目内。买入节目内的非法大型活动有数不实贸不免、国策套利、通货套现、欺骗、会计欺骗和挪用公款等。其非法大型活动多种形式也十分多样化，可通过汽车和船只的零部件毒贩、非法收益购置玉石后关键在于、非法收益和实质上收益的混合、开设珠宝公司移到赃款等伎俩非法大型活动。买入节目内既有数非法收益的清扫，也含非法玉石的清扫。从非法大型活动三阶段官能来看，非法大型活动的放在、离析、融合在买入节目内都有所说明了，非法大型活动极其核心、极其复杂、最难被注意到的离析发生在这一节目内。在放在阶段官能，偷盗将非法利润转回玉石市场。离析阶段官能，罪犯引导各种伎俩将非法利润在完全相同国内内陆地区、完全相同行径整体、完全相同银行账户时有划转，实行复杂的买入结构设计、多次玉石移到、多次收益买入、匿名买入等多种形式，不断加大离析阶段官能非法大型活动皮带的简单化，增高被注意到和被责任人的随机性，切断非法利润与收益比如说之时有的紧密联系，达致掩饰、隐瞒非法利润的比如说和官能质，使非法利润换上实质上披风，从而达致“黑转白”的目标。在融合阶段官能，将离析阶段官能清扫过的、换上实质上披风的收益，以实质上的本来面目用做正当的商兼营大型活动，投放到经常性的观念在经济上大型活动之中，未完成非法大型活动的融合阶段官能。

丢弃节目内。丢弃兼营多使用现金买入，本身就具有隐秘官能强的半灰色特质，各国对丢弃兼营普遍官能缺失适当的监督和管理管理机构，实践之中丢弃商对零售商身份、二手金的比如说都缺少真实假定，成为非法大型活动暴发的邻近内陆地区，是非法大型活动高发节目内之一。玉石丢弃更多发生在玉石消费量高的内陆地区，丢弃玉石的比如说有数工兼营设备、零售制造兼营消除的废料、珠宝、饰品等，每年投放市场的玉石有三分之一来自丢弃节目内。全世界玉石协会数据结果显示，2018年全世界玉石消费量位列从前十的国内分别是之华北内陆地区、印度、美国政府、德国、巴基斯坦、泰国、土耳其、马达加斯加、缅甸、沙特阿拉伯。丢弃买入节目内的非法大型活动有数取材于价格和变贩清扫等，主要是清扫偷盗、抢劫和欺骗等伎俩引导的非法玉石。丢弃节目内主要是清扫非法玉石，也牵涉到非法收益清扫。从非法大型活动三阶段官能来看，丢弃节目内非法大型活动伎俩较为简单，放在即未完成非法大型活动行径。罪犯将偷盗、抢劫、欺骗、受贿得来的玉石出售给玉石丢弃管理机构，丢弃管理机构将收益转售罪犯，即未完成了对非法玉石的清扫。

对于玉石大型企兼营相关整体的后果管制，笔者有以下建议。

一是进一步提高后果意识。玉石佐证产品设计各义务整体都才可提升反非法大型活动后果意识，通过对职工展开适当充份培训，将反非法大型活动后果之中华文化和政治体制计算机系统独创在商兼营大型活动之中。职工的意识和策划很重要，各经营整体理必要告知全体职工反非法大型活动计算机系统对注意到和阻止非法大型活动与疯狂资本的功用，理应积极和培训所有职工统计数据怀疑买入。当然，统计数据和检举文书工作才可要以国内国策的支持和保护为基础。对特定职工的培训要因岗位而量身选用，要因买入劲敌和买入后果水平而异，并对反非法大型活动监控之中注意到的怀疑状况、理应关注的状况或高后果状况展开总结和培训。

二是完善管理管理机构体系。成立非法大型活动后果管理管理机构体系，有数但不局限于以下要素：后果管理管理机构架构，后果管理管理机构策略，后果管理管理机构国策和计算机系统，反馈系统、数据治理，内外检查、核算、绩效考核和奖惩机制。非法大型活动后果管理管理机构理其所融合日常兼营务和经营管理管理机构，根据具体后果情况实行有针对官能的管制，将非法大型活动后果控制在自身后果管理管理机构能力各内陆地区。反非法大型活动监管部门技术人员理必要正直，能作出合理的假定，能赢得批准后脱离于跨国公司外卓有成效反非法大型活动文书工作。见习管理管理机构技术人员和所称定的监管部门技术人员理应商量适当的反非法大型活动计算机系统和每星期展开内外核算。脱离核算不一定不必由经营整体外的技术人员来承担，但理必要是由无法施加压力反非法大型活动计算机系统制定、全面实施的脱离技术人员来展开。

三是适当比对后果。各经营整体的经营思想才可逐步从普通人逐利向后果和利润平衡迈向，充份认识反非法大型活动文书工作的益处。从零售商和买入得来，执行以后果为本的买入劲敌尽职调查计算机系统，当将反馈采集嵌入相理应兼营务工序，由各兼营务条直通文书工作技术人员依据岗位职责、权限设置等卓有成效反馈采集。理必要时通过问卷调查等伎俩，卓有成效有针对官能的反馈采集，不致未卓有成效零售商反馈记录的行径，适当比对买入牵涉到的商品一站式后果、国内内陆地区后果及买入劲敌后果，适当达致保存记录的监管要求，及时划定变更的监管要求。对于牵涉到高后果的买入或零售商，理必要实行额外管制来大大降低后果。

四是增强后果核算。各经营整体成立非法大型活动后果核算政治体制，结合内外部多种形式，分析研判本整体固有后果，核算本整体后果控制机制的适当官能，查找后果漏洞和薄弱节目内，适当运用于核算结果，合理配置反非法大型活动资源，实行有针对官能的后果管制。在广小党搜集反馈的新，实行定官能与定量引导于的方法，成立非法大型活动后果核算所称标体系和静态以比对和核算后果。

五是加强买入管制。一方面，逐步卓有成效并完善怀疑买入天气预报文书工作。根据完全相同买入节目内的阶段官能特征，尽早成立怀疑买入天气预报所称标体系和反馈系统，对零售商和买入等异常所称标与行径展开天气预报，进一步提高怀疑统计数据低质量，并尽早向监管部门报送怀疑买入统计数据。向监管部门统计数据怀疑买入的批准后不必严格受限在假定力良好、谨慎和保密的被批准后人手之中，承担统计数据义务的整体身份不必保密。另一方面，尽早实行管制措施防范非法大型活动后果。对较高后果的买入劲敌、买入和商品实行充份的管制，每星期核算怀疑买入所牵涉到文书工作计算机系统的适当官能，增高在本买入皮带之中的非法大型活动后果。

六是共享反馈资源。各经营整体在尽早搜集和交给各类反馈新，成立沟通交流机制。与监管部门或大型企兼营协会展开反馈共享，由监管部门或大型企兼营协会把分散在各经营整体的反馈汇集加总，成立反馈库，再提供给各整体查询。与同兼营或上游经营整体展开反馈共享，多样化零售商和买入等反馈，成立完善基础反馈库。■

（责任编辑 许小萍）

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